iDeCoって何？
「iDeCoって聞いたことはあるけど、正直よくわからない」
「節税になるらしいけど、本当にやった方がいいの？」
投資について調べていると、
一度は目にするのがiDeCo（イデコ）だと思う。
NISAは聞いたことがあっても、
iDeCoは仕組みが少し複雑で後回しにしている人も多いのではないだろうか。
実際、自分もそうだった。
「老後資金を作れる制度らしい」
「節税になるらしい」
そんな程度の理解で、詳しく調べることはなかった。
しかし内容を知ってみると、iDeCoはかなり優秀な制度だった。
結論から言うと、iDeCoは老後資金を準備しながら節税できる制度だ。
ただし、60歳まで引き出せないという大きな特徴もある。
今回は、iDeCoとは何なのか、
メリット・デメリット、NISAとの違いについて
初心者向けにわかりやすく解説していく。
iDeCoとは「自分で作る年金」
iDeCoは「個人型確定拠出年金」のことで、
一言で言えば自分で積み立てて作る年金制度だ。
毎月一定額を積み立て、そのお金を投資信託などで運用する。
そして原則60歳以降に受け取る仕組みになっている。
普通の預金との違いは、
・投資で資産を増やせる可能性がある
・税制優遇がある
という点だ。
つまり、
「老後資金を準備しながら節税もできる制度」というイメージを持つとわかりやすい。
iDeCoのメリット
①掛金が全額所得控除になる
iDeCo最大のメリットはここだと思う。
積み立てた掛金が全額所得控除になる。
例えば毎月1万円積み立てると、
年間12万円が所得控除の対象になる。
所得税や住民税は所得に対してかかるため、所得が減れば支払う税金も少なくなる。
年収や家族構成によって変わるが、年間で数万円の節税になるケースもある。
投資をしながら節税できるというのは非常に大きなメリットだ。
これはNISAにはない特徴でもある。
②運用益が非課税
通常、投資で利益が出ると約20％の税金がかかる。
例えば10万円の利益が出た場合、手元に残るのは約8万円になる。
しかしiDeCoでは運用で増えた利益に税金がかからない。
つまり利益をそのまま再投資できる。
長期間運用するほど複利の効果が働くため、この非課税メリットは非常に大きい。
ここにおいては、NISAと同じである。
③受け取るときも税制優遇がある
iDeCoは積み立て時だけではなく、受け取るときにも優遇がある。
一時金で受け取る場合は退職所得控除。
年金形式で受け取る場合は公的年金等控除。
このように、
・積み立てるとき
・運用中
・受け取るとき
の3段階で税制優遇を受けられる。
ここまで優遇されている制度は珍しい。
iDeCoのデメリット
①60歳まで引き出せない
最大のデメリットで多くの人がやるか迷うところはこれだと思う。
iDeCoで積み立てたお金は原則60歳まで引き出せない。
急にお金が必要になったとしても、自由に使うことはできない。
例えば、
・住宅購入
・結婚
・出産
・転職
など、人生には大きな出費が発生することもある。
そういった資金をiDeCoに回してしまうと困る可能性がある。
そのため、
生活防衛資金や近い将来に使うお金は別で確保しておくことが大切だ。
②元本割れの可能性がある
iDeCoは預金ではなく投資だ。
そのため、運用する商品によっては元本割れする可能性もある。
短期的には価格が下がることもあるが、
長期で積み立てることでリスクを抑えやすくなる。
投資である以上、リスクがゼロではないことは理解しておきたい。
③手数料がかかる
iDeCoには口座管理手数料が発生する。
ネット証券を利用すれば比較的安いが、完全無料ではない。
長期間運用する制度だからこそ、手数料の低い証券会社を選ぶことも重要になる。
毎月必ずかかる手数料は、
国民年金基金連合会：月額105円(年額1260円)
信託銀行：月額66円(年額792円)
合計：月額171円(年額2052円)
運営管理手数料は、
金融機関が独自に設定する手数料である。
ネット証券では無料にしているところもある。
SBI証券、楽天証券、マネックス証券は無条件でずっと無料である。
④受け取り方が少し複雑
iDeCoは始めることよりも、受け取るときの方が難しいと言われることがある。
自分はここが1番面倒くさいと思ってしまって手が出せずにいる。
受け取り方法は、
・一時金
・年金形式
・併用
など複数ある。
さらに受け取り方によって税金の計算方法が変わる。
退職金との兼ね合いによっては、思ったより税金がかかるケースもある。
このあたりはNISAにはない難しさだ。
iDeCoとNISAの違い
よく比較されるのがNISAだ。
どちらも投資の利益が非課税という共通点がある。
しかし大きな違いもある。
iDeCoは節税効果が非常に大きい代わりに60歳まで引き出せない。
一方でNISAはいつでも売却できるため自由度が高い。
投資初心者の場合は、
まずNISAを優先し、その後余裕資金でiDeCoを検討する方法も十分ありだと思う。
自分の考え
正直、iDeCoはかなり優秀な制度だと思う。
特に所得税や住民税の節税効果は魅力的だ。
ただし、
60歳まで引き出せないこと。
そして受け取り方を考える必要があること。
この2つは大きな特徴だと思う。
自分は医療職として働いているが、
将来のことを考えると老後資金の準備は早い段階から必要だと感じている。
だからこそ、まずはNISAを活用しながら資産形成を進め、
余裕資金ができたらiDeCoも選択肢の一つとして考えたいと思っている。
NISAの1800万 → iDeCoを毎月積み立て
まとめ
iDeCoは、
・自分で作る年金制度
・掛金が所得控除になる
・運用益が非課税
・受け取り時にも控除がある
という非常に優秀な制度だ。
その一方で、
・60歳まで引き出せない
・元本割れの可能性がある
・受け取り方を考える必要がある
という注意点もある。
「なんとなく難しそう」と感じる制度だが、
内容を理解すると資産形成の強力な味方になる。
ただし誰にでも向いているわけではない。
まずは自分の生活や将来設計を考え、
そのうえで活用するか判断することが大切だと思う。
